保險代理經紀公證人普通考試-一般保險公證人估價與理算概要105 年第 27 題單選題
商業火災保險實損實賠保險附加條款（First Loss Insurance Clause）之內容，下列敘述何者正確？
A每一次保險事故發生時被保險人遭受損失，保險人以實際損失賠付，不扣除自負額，但保險期間內累積之賠償金額，仍以保險金額為限
B每一次保險事故發生時被保險人遭受損失，保險人以實際損失賠付，不受不足額比例分攤之限制，但保險期間內累積之賠償金額，仍以保險金額為限正確答案
C有其他保險承保相同之損失時，本保險優先賠付，不足時被保險人再向其他保險之保險人求償
D保險人只賠償第一次保險事故發生時被保險人遭受之損失
B正確答案
實損實賠條款的核心：放棄不足額比例分攤，按實際損失賠付，但累計上限仍為保險金額。
為什麼答案是 B
正解。First Loss Insurance 的精髓：被保險人自願以低於保險價額投保（通常只保高風險段），保險人同意不適用不足額比例分攤，按實損賠付，但累計賠款以保額為上限。
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完整詳解
Pro · 無限重點 實損實賠條款的核心：放棄不足額比例分攤，按實際損失賠付，但累計上限仍為保險金額。
看到「First Loss」直接聯想『不受比例分攤限制』+『以保額為限』兩大特徵。
逐選項分析
A✕ 陷阱
錯在「不扣除自負額」。實損實賠條款的重點是排除『不足額比例分攤』，並非排除自負額。自負額與比例分攤是兩個不同概念，不可混為一談。
B✓ 正確
正解。First Loss Insurance 的精髓：被保險人自願以低於保險價額投保（通常只保高風險段），保險人同意不適用不足額比例分攤，按實損賠付，但累計賠款以保額為上限。
C✕
錯誤。這是在描述「優先保險條款」或「超額保險」的概念，與實損實賠條款無關。複保險的處理另有規定（保險法第35-38條）。
D✕ 陷阱
被「First Loss」字面誤導的典型陷阱！「First Loss」不是指『第一次損失』，而是指『首段損失』，即被保險人選擇承保損失中風險最高的那一段（通常是小額高頻損失）。
實損實賠保險 vs 一般不足額保險
| 項目 | 一般不足額保險 | 實損實賠（First Loss） |
|---|
| 比例分攤 | 適用（按保額/保價比例賠付） | 不適用（按實損賠付） |
| 賠償上限 | 保險金額 | 保險金額 |
| 適用時機 | 一般火險 | 損失不易達全損之財產（如大型廠房） |
| 保費 | 較低 | 較高（因放棄比例分攤對保險人不利） |
最大陷阱是 D 選項對「First Loss」的字面直譯。中文「第一次損失保險」容易讓人誤以為只賠第一次事故，實際上它指的是承保『首段損失』，即高風險的小額部分。另 A 選項混淆「自負額」與「比例分攤」也是常見陷阱。 
