保險代理經紀公證人普通考試-一般保險公證人估價與理算概要111 年第 22 題單選題
在善意複保險下，要保人向兩家保險公司投保住宅火災保險，當損失發生時，則在損失分攤原則之責任限額基礎下，各公司保單應如何分攤已理算之損失金額？
A依據各保單之保險金額，按其占合計保險金額之比例分攤
B各保單以平均方式分攤
C各保單先計算該損失金額相對保險金額之占有比率後，再依各保單前述占有比率之所占比例分攤
D各保單先計算在無其他有效契約下應承擔之理賠責任額後，再按各保單理賠責任額所占之比例分攤正確答案
D正確答案
善意複保險依「責任限額基礎」分攤：先各自算出獨立理賠額，再按比例分攤損失。
為什麼答案是 D
正解。責任限額基礎(Independent Liability)：先假設各保單獨立存在，分別算出各自應賠金額，再依此比例分攤實際損失。住宅火險複保險分攤採此方式。
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 善意複保險依「責任限額基礎」分攤：先各自算出獨立理賠額，再按比例分攤損失。
看到「責任限額基礎」就選 D；若是「保險金額基礎」才選 A。兩者最常被混淆。
逐選項分析
A✕ 陷阱
此為「保險金額基礎」的分攤方式，不是題目問的「責任限額基礎」。考選部最愛拿這兩個基礎互換當陷阱，千萬別看到「保險金額比例」就直接選。
B✕
平均分攤完全忽略各保單保額與責任差異，不符合任何分攤原則，純屬干擾選項。
C✕ 陷阱
敘述拗口但本質仍接近保險金額比例概念，未涉及「各保單在無其他契約下應獨立承擔的理賠責任額」，不是責任限額基礎的正確算法。
D✓ 正確
正解。責任限額基礎(Independent Liability)：先假設各保單獨立存在，分別算出各自應賠金額，再依此比例分攤實際損失。住宅火險複保險分攤採此方式。
複保險損失分攤兩大基礎
| 分攤基礎 | 計算方式 | 適用情境 | 口訣 |
|---|
| 保險金額基礎 | 各保單保額 ÷ 合計保額 × 損失 | 保額單純、無自負額差異 | 看保額 |
| 責任限額基礎 | 先算各保單獨立理賠額，再按其比例分攤損失 | 住宅火險、各保單條件不同 | 先獨立再比例 |
題目明寫「責任限額基礎」，A 選項卻是「保險金額基礎」算法。考生若沒注意題幹關鍵字，看到熟悉的「保額比例」就選 A 會中計。記住：責任限額 = 先獨立算理賠額，再比例分攤。 
