保險代理經紀公證人普通考試-一般保險公證人估價與理算概要114 年第 2 題單選題
有關雇主意外責任保險之保單條款約定，被保險人因處理民事賠償請求所生之抗辯費用，經保險公司事前書面同意者，由保險公司償還之。但應賠償金額超過保險金額者，則保險公司之賠償責任為何？
A仍以保險金額為限，超過保險金額的部份，不負賠償之責
B雖超過保險金額，但超過保險金額的部份，仍須負全額賠償之責
C超過保險金額者，超過保險金額的部份，由雙方平均分攤
D超過保險金額者，僅按保險金額與應賠償金額之比例分攤正確答案
D正確答案
雇主意外責任險抗辯費用，若賠償超過保額，保險公司依保額與應賠金額比例分攤抗辯費用。
為什麼答案是 D
正解。雇主意外責任險保單條款明定：抗辯費用於應賠償金額超過保險金額時，保險公司僅按「保險金額 ÷ 應賠償金額」之比例分攤抗辯費用。
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完整詳解
Pro · 無限重點 雇主意外責任險抗辯費用，若賠償超過保額，保險公司依保額與應賠金額比例分攤抗辯費用。
記住口訣：「超額分攤，按比例」。抗辯費用不是無限給付，超過保額時採比例制。
逐選項分析
A✕ 陷阱
混淆「賠償金」與「抗辯費用」。保險金額為限是針對賠償金本身，抗辯費用則採比例分攤，非完全不賠。
B✕
保險公司不可能無限制全額負擔抗辯費用，否則違反保險金額設計本意，與保單條款不符。
C✕ 陷阱
「平均分攤」與「比例分攤」是常見混淆。保單條款採比例制（按保額占應賠金額的比例），而非 50/50 平均。
D✓ 正確
正解。雇主意外責任險保單條款明定：抗辯費用於應賠償金額超過保險金額時，保險公司僅按「保險金額 ÷ 應賠償金額」之比例分攤抗辯費用。
雇主意外責任險抗辯費用給付規則
| 情境 | 前提條件 | 保險公司責任 | 計算方式 |
|---|
| 應賠金額 ≤ 保額 | 事前書面同意 | 全額償還抗辯費用 | 實支實付 |
| 應賠金額 > 保額 | 事前書面同意 | 按比例分攤 | 保額 ÷ 應賠金額 × 抗辯費用 |
| 未事前書面同意 | — | 不負償還責任 | 不適用 |
本題陷阱在於 C 選項的「平均分攤」與 D 選項「比例分攤」僅一字之差。實務上責任保險抗辯費用超額時，一律採比例制（保額/應賠金額），不會平均分攤。另需區分「賠償金本身以保額為限」vs「抗辯費用按比例分攤」兩概念。 
