為了防制洗錢，金融機構及指定之非金融事業或人員對於達一定金額以上之通貨交易，原則上，應向法務部調查局申報。所謂之一定金額，係指等值新臺幣幾萬元以上？
D正確答案
依洗錢防制法第12條第1項，金融機構及指定之非金融事業或人員對達一定金額之通貨交易，原則上應向法務部調查局申報；官方答案指定選項D（50萬元）。但所附母法原文未載明該「一定金額」的具體數額。
為什麼答案是 D
D為官方答案。洗錢防制法第12條第1項規定達一定金額之通貨交易應向法務部調查局申報，第3項則將「一定金額」授權由相關辦法規範；所附母法原文未直接載明50萬元。
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 依洗錢防制法第12條第1項，金融機構及指定之非金融事業或人員對達一定金額之通貨交易，原則上應向法務部調查局申報；官方答案指定選項D（50萬元）。但所附母法原文未載明該「一定金額」的具體數額。
先依題幹辨識為「達一定金額之通貨交易」申報，而非疑似交易申報；此情形對應洗錢防制法第12條第1項。具體金額依同條第3項所授權的辦法定之；本題應依官方答案選D。
逐選項分析
A✕
A非官方答案。本次所附洗錢防制法第12條原文未列出具體金額，無法僅依該原文判斷20萬元是否為授權辦法所定門檻。
B✕
B非官方答案。本次所附洗錢防制法第12條原文未列出具體金額，無法僅依該原文判斷30萬元是否為授權辦法所定門檻。
C✕
C非官方答案。本次所附洗錢防制法第12條原文未列出具體金額，無法僅依該原文判斷40萬元是否為授權辦法所定門檻。
D✓ 正確
D為官方答案。洗錢防制法第12條第1項規定達一定金額之通貨交易應向法務部調查局申報，第3項則將「一定金額」授權由相關辦法規範；所附母法原文未直接載明50萬元。
通貨交易申報規定
| 項目 | 內容 |
|---|
| 申報義務依據 | 洗錢防制法第12條第1項 |
| 申報義務人 | 金融機構及指定之非金融事業或人員 |
| 申報標的 | 達一定金額之通貨交易 |
| 申報機關 | 法務部調查局 |
| 具體金額的規範方式 | 依洗錢防制法第12條第3項所定辦法規範；所附母法原文未列具體數額 |
所附洗錢防制法第12條僅規定「達一定金額」即應申報，並於第3項授權以辦法規範具體金額；母法原文本身沒有列出各選項的具體數額。因此，不能將50萬元誤稱為第12條本文明定的數字。
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