保險代理經紀公證人普通考試-財產保險代理人財產保險經營概要106 年第 11 題單選題
有關保險業執行防制洗錢業務，保險業於何種情形時，應確認客戶身分？①與客戶建立業務關係時 ②辦理新臺幣五十萬元（含等值外幣）以上之單筆現金收或付（在會計處理上凡以現金收支傳票記帳皆屬之）時 ③自洗錢與資助恐怖主義中或低風險國家或地區匯入款項之交易時 ④對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時
A①②③皆正確
B①②④皆正確正確答案
C①③④皆正確
D②③④皆正確
B正確答案
保險業防制洗錢確認客戶身分四大情形：建立業務關係、50萬以上現金交易、臨時性交易、懷疑舊資料真實性。③中低風險國家非確認身分時機，高風險才是。
為什麼答案是 B
①建立業務關係、②50萬以上現金交易、④對舊資料真實性存疑，三者皆為洗錢防制法及保險業確認客戶身分辦法明定應確認客戶身分之情形，正確。
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完整詳解
Pro · 無限重點 保險業防制洗錢確認客戶身分四大情形：建立業務關係、50萬以上現金交易、臨時性交易、懷疑舊資料真實性。③中低風險國家非確認身分時機，高風險才是。
看到「中或低風險國家」就知錯，防制洗錢針對的是「高風險」國家或地區，直接刪③選B。
逐選項分析
A✕ 陷阱
含③錯誤。自「中或低風險」國家匯入不是確認身分的時機，應是「高風險」國家才需特別確認，命題者故意把風險等級寫反。
B✓ 正確
①建立業務關係、②50萬以上現金交易、④對舊資料真實性存疑，三者皆為洗錢防制法及保險業確認客戶身分辦法明定應確認客戶身分之情形，正確。
C✕
含③錯誤。中或低風險地區匯入款項非法定確認身分時機，防制洗錢聚焦於高風險國家或地區交易。
D✕
漏掉①且含③。與客戶建立業務關係是最基本的確認身分時機（KYC 起點），不能漏；③風險等級又寫反。
保險業應確認客戶身分(CDD)四大情形
| 情形 | 觸發點 | 關鍵數字/要件 | 備註 |
|---|
| 建立業務關係 | 首次往來 | 無金額門檻 | KYC 起點 |
| 單筆現金收付 | 大額現金 | 新臺幣 50 萬元(含等值外幣)以上 | 含現金收支傳票 |
| 高風險國家/地區交易 | 匯入匯出 | FATF 認定高風險 | 非中低風險 |
| 懷疑舊資料 | 真實性/妥適性存疑 | 或疑似洗錢/資恐 | 需重新確認 |
③把「高風險」偷換成「中或低風險」，這是洗錢防制題最常見陷阱。防制洗錢邏輯上就是要盯「高風險」國家，低風險反而不需特別強化確認，考生若沒看清風險等級很容易誤選A或C。 
