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專技高考-會計師公司法、證券交易法與商業會計法11413單選題

A興櫃公司因其獨到的商業模式獲得廣大消費者的青睞,故欲上市募資以加速擴大其通路的市占率。下列關於證券交易法及相關規定的說明,何者正確?

A甲股東持有A公司相當大量的特別股,若於該公司上市前公開對不特定投資人介紹、勸誘購買其出售的股份,也須向主管機關申報生效正確答案
B本法既採申報生效制,主管機關指定之機關即使基於公益必要原因,要求A公司在上市過程中補正說明,仍應在收到申請書件即日起屆滿一定營業日,即讓其生效、不得有所延遲
CA公司上市案件經申報生效後,乙董事長即可在與外國機構投資人的公開聚會上,表示我國政府亦認同申報書件內所提之商業模式廣獲市場青睞
DA公司曾於上市前公開對不特定人招募出售該公司的認股權憑證,因尚未上市,故尚無須向主管機關申報生效
答案與詳解
A
正確答案
有價證券之募集、發行、公開招募均須向金管會申報生效,包含大股東持股的公開招募。

為什麼答案是 A

大股東公開出售持股屬「公開招募」(證交法§22第3項),即使是特別股、即使尚未上市,只要向不特定人勸誘購買,就須向主管機關申報生效,保護投資人。

考點:大股東公開招募考點:申報生效制本質考點:禁止背書宣傳考點:認股權憑證屬有價證券
載入中…

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黑皮