保險代理經紀公證人普通考試-一般保險公證人估價與理算概要106 年第 12 題單選題
採獨立責任分攤制的責任保險單，計算複保險責任分攤之比例應如何計算？
A個別公司保險金額／各承保公司保險金額合計
B個別公司應賠付金額／各承保公司應賠付金額合計正確答案
C因保險費重複繳交，各公司依保單約定分別理賠
D依保險公司數平均分攤
B正確答案
獨立責任分攤制是以各保險公司「單獨應賠付金額」佔「應賠付金額總和」的比例來分攤損失。
為什麼答案是 B
獨立責任分攤制下，各保險人依其「單獨應負之賠償金額(應賠付金額)」佔總應賠付金額的比例來分攤。
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 獨立責任分攤制是以各保險公司「單獨應賠付金額」佔「應賠付金額總和」的比例來分攤損失。
看到「獨立責任」找「應賠付金額」；看到「保險金額比例」才找「保險金額」。
逐選項分析
A✕ 陷阱
這是「保險金額比例分攤制」的計算公式，並非獨立責任分攤制。
B✓ 正確
獨立責任分攤制下，各保險人依其「單獨應負之賠償金額(應賠付金額)」佔總應賠付金額的比例來分攤。
C✕
複保險的理賠總額不得超過實際損失，必須透過分攤機制處理，而非各自依保單分別全額理賠。
D✕
除非各保單保險金額與條件完全相同，否則不會直接依保險公司數量平均分攤損失。
複保險損失分攤方式比較
| 分攤方式 | 計算基礎 | 適用情境/特色 |
|---|
| 保險金額比例制 | 個別保險金額 / 總保險金額 | 保險法第38條法定原則，最常見 |
| 獨立責任制 | 個別應賠付金額 / 總應賠付金額 | 多見於責任保險或保單特別約定 |
| 超額責任制 | 主保單先賠，不足由次保單賠 | 區分主附保單，或成立時間先後 |
考生容易將「獨立責任分攤」與法定的「保險金額比例分攤」搞混。題幹明確指出「獨立責任分攤制」，因此分子與分母都必須是「應賠付金額」，而非「保險金額」。 
