依據2016年底修正通過之洗錢防制法，下列何者錯誤？
A特定犯罪係指最輕本刑為5年以上有期徒刑以上之刑之罪。正確答案
B律師、公證人有確認客戶身分，並留存其交易資料之義務
C可處罰境外洗錢行為
D本法可處罰法人，但僅限於罰金
答案與詳解
A
正確答案
2016年修正洗錢防制法，特定犯罪門檻降為最輕本刑6月以上，非5年以上，A為錯誤。
為什麼答案是 A
錯誤。依洗錢防制法第3條，特定犯罪係指最輕本刑為『6月』以上有期徒刑以上之刑之罪，非5年。2016年修法為配合亞太防制洗錢組織(APG)評鑑，大幅擴張前置犯罪範圍。
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完整詳解
Pro · 無限重點 2016年修正洗錢防制法，特定犯罪門檻降為最輕本刑6月以上，非5年以上，A為錯誤。
秒殺技巧
記關鍵數字：特定犯罪＝最輕本刑『6月』以上，不是5年。5年是重罪標準（刑訴§376），別混淆。逐選項分析
A✓ 正確
錯誤。依洗錢防制法第3條，特定犯罪係指最輕本刑為『6月』以上有期徒刑以上之刑之罪，非5年。2016年修法為配合亞太防制洗錢組織(APG)評鑑，大幅擴張前置犯罪範圍。
B✕
正確。2016年修法將律師、會計師、公證人、地政士、不動產經紀業等指定之非金融事業人員(DNFBPs)納入規範，負有客戶審查(CDD)及交易紀錄保存義務，符合FATF國際標準。
C✕
正確。洗錢防制法擴大適用至境外洗錢行為，符合防制跨國洗錢趨勢，打擊跨境金流犯罪。
D✕
正確。洗錢防制法對法人採兩罰規定，但對法人僅能科以罰金刑（因法人無法入監）。
2016年洗錢防制法修法重點
| 修法項目 | 修法前 | 修法後(2016) | 立法意旨 |
|---|---|---|---|
| 特定犯罪門檻 | 僅重大犯罪 | 最輕本刑6月以上 | 擴大前置犯罪 |
| 規範對象 | 金融機構為主 | 新增律師、會計師等DNFBPs | 符合FATF標準 |
| 境外洗錢 | 適用有限 | 明文可罰 | 打擊跨國洗錢 |
| 法人處罰 | 有 | 兩罰並科罰金 | 強化企業遵法 |
陷阱提醒
A 將『6月以上有期徒刑』偷換成『5年以上』。考生易與刑訴法§376不得上訴第三審之輕罪標準、或重罪羈押之5年要件混淆。洗錢防制法為擴大查緝，門檻刻意降低，務必記熟『6月』這個關鍵數字。