保險代理經紀公證人普通考試-人身保險代理人人身保險經營概要106 年第 2 題單選題
淨危險保額（Net Amount at Risk）是指？
A保單價值準備金減保險成本
B保險金額減保單價值準備金正確答案
C保險金額減保險費
D保險金額減保險成本
B正確答案
淨危險保額＝保險金額－保單價值準備金，是保險公司實際承擔的死亡風險金額。
為什麼答案是 B
正解。淨危險保額＝保險金額－保單價值準備金。保價金是要保人累積的儲蓄部分，保險公司實際承擔的死亡風險只有「保額扣掉保價金」的差額，這才是真正的「淨」危險。
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完整詳解
Pro · 無限重點 淨危險保額＝保險金額－保單價值準備金，是保險公司實際承擔的死亡風險金額。
記口訣：「保額扣準備金＝保險公司真正要賠的部分」，其餘是要保人自己的錢。
逐選項分析
A✕
保單價值準備金減保險成本無此定義，概念混淆。保險成本是計算死亡給付所需的純保費，不等於淨危險保額。
B✓ 正確
正解。淨危險保額＝保險金額－保單價值準備金。保價金是要保人累積的儲蓄部分，保險公司實際承擔的死亡風險只有「保額扣掉保價金」的差額，這才是真正的「淨」危險。
C✕ 陷阱
保險費是要保人「繳的錢」，與淨危險保額計算無關。此選項故意用「保險費」混淆「保單價值準備金」，考生若不熟易誤選。
D✕ 陷阱
保險成本（Cost of Insurance）是依淨危險保額乘以死亡率計算出的純保費，是「結果」而非被扣除的基礎，順序倒置。
壽險三大金額關係
| 名詞 | 定義 | 角色 | 公式關聯 |
|---|
| 保險金額 | 契約約定的給付金額 | 總保障 | 固定 |
| 保單價值準備金 | 要保人累積的儲蓄 | 要保人資產 | 隨時間增加 |
| 淨危險保額 | 保額－保價金 | 保險公司實際風險 | 隨時間遞減 |
| 保險成本 | 淨危險保額×死亡率 | 純保費 | 計算死亡給付來源 |
本題陷阱在於 C、D 用「保險費」「保險成本」混淆「保單價值準備金」。三者都與保險金額有關，但只有「保單價值準備金」代表要保人已累積的儲蓄，保額扣掉它才是公司真正承擔的「淨」風險。 
