保險代理經紀公證人普通考試-人身保險代理人保險法規概要113 年第 35 題單選題
下列關於代理人公司法令遵循人員之敘述何者錯誤？
A定期向董事會與監察人或審計委員會報告
B負責法令遵循制度之規劃、管理及執行
C法令遵循人員不得兼任公司簽署人正確答案
D法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄
C正確答案
代理人公司法令遵循人員可兼任簽署人，但不得兼任內部稽核人員，C錯在兼任限制對象。
為什麼答案是 C
錯誤選項！法令遵循人員「不得兼任內部稽核人員」以維持制衡，但可以兼任公司簽署人。題目把「內部稽核」偷換成「簽署人」，是典型名詞偷換陷阱。
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完整詳解
Pro · 無限重點 代理人公司法令遵循人員可兼任簽署人，但不得兼任內部稽核人員，C錯在兼任限制對象。
法遵人員的兼任禁令針對「內部稽核」，不是「簽署人」，記住這組對照就能秒殺。
逐選項分析
A✕
法令遵循人員須定期向董事會與監察人（或審計委員會）報告法遵執行狀況，這是公司治理基本要求，敘述正確。
B✕
法令遵循人員的核心職責就是規劃、管理及執行法遵制度，屬於定義性條文，敘述正確。
C✓ 正確
錯誤選項！法令遵循人員「不得兼任內部稽核人員」以維持制衡，但可以兼任公司簽署人。題目把「內部稽核」偷換成「簽署人」，是典型名詞偷換陷阱。
D✕
法遵人員之委任、解任、調職須依主管機關（金管會）指定方式申報，並建檔留存相關文件，屬法定管理程序，敘述正確。
代理人公司法令遵循人員重點
| 項目 | 內容 | 可否兼任 | 備註 |
|---|
| 職責 | 法遵制度之規劃、管理、執行 | — | 核心功能 |
| 報告對象 | 董事會、監察人或審計委員會 | — | 定期報告 |
| 可兼任 | 公司簽署人 | ✅ 可 | 無禁止規定 |
| 不得兼任 | 內部稽核人員 | ❌ 不可 | 維持內控制衡 |
| 人事異動 | 委任/解任/調職須申報 | — | 依主管機關指定方式 |
本題經典陷阱：把「不得兼任內部稽核人員」偷換成「不得兼任公司簽署人」。考生若對法遵與稽核的制衡關係不熟，很容易把C看成對的而誤選其他選項。記住：法遵 vs 稽核才是兼任禁令的核心！ 
