下列何者為關係關聯戶放款？
A同一擔保品提供予多人借款。正確答案
B放款資金供他人使用。正確答案
C農業金融法準用銀行法所稱同一關係人。正確答案
D貸放後由借款人帳戶自動扣繳本息。
E各借戶互為借保關係。正確答案
答案與詳解
A、B、C、E
正確答案
辨識關聯戶放款特徵，包含資金流向異常、擔保品重疊、互為借保及法定關係人，正常還款機制不屬之。
為什麼答案是 A、B、C、E
同一擔保品提供予多人借款，易產生風險集中與人頭借款疑慮，屬實務上認定關聯戶的常見特徵。
考點：擔保品異常考點：資金流向異常考點：法定關係人考點：正常還款機制
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完整詳解
Pro · 無限重點 辨識關聯戶放款特徵，包含資金流向異常、擔保品重疊、互為借保及法定關係人，正常還款機制不屬之。
秒殺技巧
秒解：正常還款(D)非異常；資金他流(B)、擔保品共用(A)、互保(E)及法定關係(C)皆為實務認定關聯戶之特徵。逐選項分析
A擔保品異常✓ 正確
同一擔保品提供予多人借款，易產生風險集中與人頭借款疑慮，屬實務上認定關聯戶的常見特徵。
B資金流向異常✓ 正確
放款資金供他人使用即為借名或人頭借款，資金流向與名義借款人不符，是查核關聯戶的核心指標。
C法定關係人✓ 正確
農業金融法準用銀行法之法定關係人定義，依法即屬於關係人（關聯戶）放款的範疇，須受特別規範。
D正常還款機制✕ 陷阱
貸放後由借款人帳戶自動扣繳本息為一般正常的還款機制，無法據此認定借款人為關聯戶或異常放款。
E保證關係異常✓ 正確
各借戶間互為保證人，顯示彼此財務與關係高度連結，牽連風險高，屬實務認定關聯戶的典型徵兆。
關聯戶/人頭戶放款實務特徵對照
| 特徵型別 | 具體表現 | 風險意涵 |
|---|---|---|
| 擔保品異常 | 同一擔保品供多人借款 | 風險集中、可能為人頭戶 |
| 資金流向異常 | 資金供他人使用 | 借名借款、規避授信限額 |
| 保證關係異常 | 借戶互為借保 | 財務高度連結、牽連風險 |
| 法定關係人 | 準用銀行法關係人定義 | 需遵守關係人授信特別規定 |
陷阱提醒
考生易將「自動扣繳本息」誤認為銀行控管風險的手段而勾選。實際上自動扣繳僅為還款便利性機制，與借款人是否為關聯戶或人頭戶無關，切勿混淆「還款方式」與「授信物件特徵」。