農會 金融業務類農業金融法規與信用業務實務108 年第 2 題單選題
對於經檢視屬疑似洗錢或資恐交易者,應於專責主管核定後立即申報,核定後之申報期限為多久?
A不得逾12小時。
B不得逾24小時。
C不得逾2個營業日。正確答案
D交易完成後5日內。
C正確答案
疑似洗錢或資恐交易申報期限為專責主管核定後2個營業日內;達一定金額通貨交易則為完成後5個營業日內。
為什麼答案是 C
依據防制洗錢相關辦法,疑似洗錢或資恐交易應於專責主管核定後立即申報,且申報期限不得逾2個營業日,敘述正確。
考點:幹擾選項考點:疑似洗錢申報考點:大額交易申報
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完整詳解
Pro · 無限重點 疑似洗錢或資恐交易申報期限為專責主管核定後2個營業日內;達一定金額通貨交易則為完成後5個營業日內。
秒解技巧:直接區分交易型別與起算點。『疑似洗錢』對應核定後2個營業日;『一定金額通貨』對應完成後5個營業日。
逐選項分析
A幹擾選項✕
法規無12小時之申報期限規定,屬於幹擾選項。
B幹擾選項✕
法規無24小時之申報期限規定,屬於幹擾選項。
C疑似洗錢申報✓ 正確
依據防制洗錢相關辦法,疑似洗錢或資恐交易應於專責主管核定後立即申報,且申報期限不得逾2個營業日,敘述正確。
D大額交易申報✕ 陷阱
5個營業日內是『達一定金額以上通貨交易』的申報期限,且起算點為交易完成後,並非疑似洗錢交易的規定。
防制洗錢交易申報期限對照
| 交易型別 | 起算點 | 申報期限 |
|---|
| 疑似洗錢或資恐交易 | 專責主管核定後 | 不得逾2個營業日 |
| 達一定金額以上通貨交易 | 交易完成後 | 5個營業日內 |
選項D的『5日』是針對『達一定金額以上通貨交易』的申報期限(且應為5個『營業日』),命題者故意將其與『疑似洗錢交易』的2個營業日混淆,考生需精準區分兩種交易的申報時效與起算點。