農會 金融業務類農業金融法規與信用業務實務110 年第 48 題單選題
依據農業金融機構防制洗錢辦法規定,對達50萬元以上之通貨交易,應辦理確認客戶身分措施,並留存相關紀錄憑證,且於交易完成後多久內以媒體申報方式,向法務部調查局申報。
A36小時
B5個營業日正確答案
C7個營業日
D24小時
B正確答案
大額通貨交易(50萬元以上現金)須於交易完成後5個營業日內向法務部調查局申報。
為什麼答案是 B
5個營業日為正解。依規定,達50萬元以上之通貨交易,應於交易完成後5個營業日內以媒體申報方式向調查局申報。
考點:申報期限考點:大額交易申報
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完整詳解
Pro · 無限重點 大額通貨交易(50萬元以上現金)須於交易完成後5個營業日內向法務部調查局申報。
直接鎖定「50萬以上大額現金」對應「5個營業日」,排除其他小時或天數選項。
逐選項分析
A申報期限✕
36小時為錯誤選項,洗錢防制相關法規並未規定36小時的大額交易申報期限。
B大額交易申報✓ 正確
5個營業日為正解。依規定,達50萬元以上之通貨交易,應於交易完成後5個營業日內以媒體申報方式向調查局申報。
C申報期限✕
7個營業日為錯誤選項,法規無此期限規定,切勿與其它行政救濟或申報期限混淆。
D申報期限✕ 陷阱
24小時為錯誤選項,通常用於某些重大緊急通報事件,而非大額通貨交易的常規申報期限。
洗錢防制相關交易申報期限對照
| 交易型別 | 申報期限 | 申報物件 |
|---|
| 大額通貨交易(50萬以上) | 5個營業日 | 法務部調查局 |
| 疑似洗錢/資恐交易 | 10個營業日 | 法務部調查局 |
考生易將大額通貨交易的5個營業日,與疑似洗錢交易的10個營業日混淆,或誤以為需像某些緊急通報一樣在24小時內完成,務必精準記憶天數。