保險公司出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明書前，下列何者應督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內部控制制度執行情形？
A總經理正確答案
B董事長
C防制洗錢及打擊資恐專責主管
D總稽核
答案與詳解
A
正確答案
保險業出具防制洗錢內控宣告書前，由「總經理」督導各單位評估檢討，再由董、總、稽聯名出具。
為什麼答案是 A
依規定，保險業應由「總經理」督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內控制度執行情形。
考點：總經理督導考點：聯名出具者考點：專責主管職掌
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完整詳解
Pro · 無限重點 保險業出具防制洗錢內控宣告書前，由「總經理」督導各單位評估檢討，再由董、總、稽聯名出具。
秒殺技巧
秒解口訣「總督董總稽」：總經理「督」導評估，董事長、總經理、總稽核聯名「出」具宣告書。逐選項分析
A總經理督導✓ 正確
依規定，保險業應由「總經理」督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內控制度執行情形。
B聯名出具者✕ 陷阱
董事長為「聯名出具」內控宣告書的三人之一，但不負責督導各單位進行評估與檢討。
C專責主管職掌✕
防制洗錢專責主管負責日常防制洗錢事務之協調與執行，非出具宣告書前的內控評估最高督導者。
D聯名出具者✕ 陷阱
總稽核與董事長、總經理同為「聯名出具」宣告書者，其職責為內部稽核，而非督導業務單位評估。
防制洗錢內控宣告書權責劃分
| 權責事項 | 負責人員 |
|---|---|
| 督導各單位評估及檢討內控執行情形 | 總經理 |
| 聯名出具內控宣告書 | 董事長、總經理、總稽核 |
| 日常防制洗錢事務協調與督導 | 防制洗錢專責主管 |
陷阱提醒
命題者常將「聯名出具宣告書」的三人（董事長、總經理、總稽核）與「督導評估檢討」的單一人（總經理）混淆。看到出具宣告書前的動作，直覺找總經理。