郵局 專業職(二)內勤 櫃台業務資訊規劃與管理大意114 年第 42 題單選題
依洗錢防制法規定，下列敘述何者錯誤？
A任何人除法律另有規定外，不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用
B非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用，由檢察署裁處告誡處分正確答案
C非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用，而期約或收受對價者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金
D非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用者，金融機構應對其已開立之帳戶或欲開立之新帳戶，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能，或逕予關閉
B正確答案
洗錢防制法第15-2條規範人頭帳戶，非法提供帳戶由「警察機關」裁處告誡，非檢察署。
為什麼答案是 B
違反規定非法提供帳戶，依洗錢防制法第15-2條第2項，應由「警察機關」裁處告誡，而非檢察署。檢察署屬司法機關負責偵查起訴，並不執行行政告誡處分，故本選項敘述錯誤，為本題正解。
考點：禁止提供帳戶考點：告誡裁處機關考點：有對價提供刑責考點：帳戶功能限制
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完整詳解
Pro · 無限重點 洗錢防制法第15-2條規範人頭帳戶，非法提供帳戶由「警察機關」裁處告誡，非檢察署。
看到「裁處告誡」直接找「警察機關」，檢察署負責偵查起訴，不負責行政裁處告誡。
逐選項分析
A禁止提供帳戶✕
洗錢防制法第15-2條第1項明定，除法律另有規定外，不得將自己或他人之帳戶交付、提供予他人使用，敘述正確。
B告誡裁處機關✓ 正確
違反規定非法提供帳戶，依洗錢防制法第15-2條第2項，應由「警察機關」裁處告誡，而非檢察署。檢察署屬司法機關負責偵查起訴，並不執行行政告誡處分，故本選項敘述錯誤，為本題正解。
C有對價提供刑責✕
依同條第3項，非法提供帳戶且期約或收受對價者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金，敘述正確。
D帳戶功能限制✕
依同條第2項，金融機構應對違規者之已開立或欲開立新帳戶，於一定期間內暫停、限制功能或逕予關閉，敘述正確。
人頭帳戶違規處罰一覽表 (洗錢防制法§15-2)
| 違規態樣 | 法律效果/裁處機關 |
|---|
| 無對價提供帳戶 | 警察機關裁處告誡 |
| 有對價提供帳戶 | 3年以下有期徒刑、拘役或科/併科100萬元以下罰金 |
| 帳戶功能限制 | 金融機構暫停、限制功能或逕予關閉 |
題目將「警察機關」替換為「檢察署」。檢察署屬於司法機關負責刑事偵查，而「告誡」屬於行政處分，依法由警察機關裁處，考生易因直覺刑事案件歸檢察署而誤選。 
