依洗錢防制法規定，金融機構對於達一定金額之通貨交易，應向下列何者申報？
A中央銀行
B財政部
C金融監督管理委員會
D法務部調查局正確答案
答案與詳解
D
正確答案
金融機構大額通貨交易及可疑交易申報，依法均應向「法務部調查局」為之。
為什麼答案是 D
依洗錢防制法規定，達一定金額之通貨交易，應向法務部調查局申報。
考點：機關職掌考點：申報機關
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完整詳解
Pro · 無限重點 金融機構大額通貨交易及可疑交易申報，依法均應向「法務部調查局」為之。
秒殺技巧
秒解技巧：洗錢歸法務，調查局收件。金管會是監理，調查局才是收申報的視窗。逐選項分析
A機關職掌✕
中央銀行主責貨幣與外匯政策，並非洗錢防制申報之受理機關。
B機關職掌✕
財政部主責國家稅務與財政，不負責洗錢防制交易申報。
C機關職掌✕ 陷阱
金管會雖為金融機構之監理主管機關，但洗錢防制之交易申報並非向其提出。
D申報機關✓ 正確
依洗錢防制法規定，達一定金額之通貨交易，應向法務部調查局申報。
洗錢防制相關機關職掌辨析
| 機關 | 洗錢防制相關職掌 |
|---|---|
| 法務部調查局 | 收受大額通貨交易(CTR)及可疑交易(STR)申報（FIU） |
| 法務部 | 洗錢防制法之中央主管機關 |
| 金管會 | 金融機構防制洗錢內部控制之監理與查核 |
陷阱提醒
考生易將「金融機構的監理機關(金管會)」與「洗錢防制申報受理機關(法務部調查局)」混淆。金管會負責查核金融機構有無落實洗錢防制，但實際的「交易申報」是交由調查局下的洗錢防制調查處(FIU)處理。