郵局 專業職(二)內勤 櫃台業務資訊規劃與管理大意114 年第 41 題單選題
依洗錢防制法規定，金融機構及指定之非金融事業或人員應進行確認客戶身分程序，並留存其確認客戶身分程序所得資料；其確認客戶身分程序應以下列何者為基礎，並應包括實質受益人之審查？
C正確答案
洗錢防制法明定確認客戶身分程式（CDD）必須以「風險」為基礎（RBA），並審查實質受益人。
為什麼答案是 C
依洗錢防制法第7條規定，確認客戶身分程式應以「風險」為基礎（Risk-Based Approach），並包括實質受益人之審查。
考點：名詞混淆考點：風險基礎方法考點：概念顛倒
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 洗錢防制法明定確認客戶身分程式（CDD）必須以「風險」為基礎（RBA），並審查實質受益人。
看到「洗錢防制、確認客戶身分」，直覺連結國際防制洗錢核心的「風險基礎方法（RBA）」，秒選風險。
逐選項分析
A名詞混淆✕
洗錢防制法並未規定以「精準」為基礎，此為日常用語混淆。
B名詞混淆✕
法律條文無「合理」基礎之規定，實務上強調的是資源配置而非單純合理。
C風險基礎方法✓ 正確
依洗錢防制法第7條規定，確認客戶身分程式應以「風險」為基礎（Risk-Based Approach），並包括實質受益人之審查。
D概念顛倒✕ 陷阱
防制洗錢並非要求對所有客戶一律採取最「嚴謹」的高規格審查，而是依風險高低調整強度，故非嚴謹。
洗錢防制確認客戶身分（CDD）核心原則
| 原則名稱 | 內涵說明 | 法源依據 |
|---|
| 風險基礎方法 (RBA) | 依客戶、業務、產品或交易之風險高低，採取相應強度的確認客戶身分措施 | 洗錢防制法第7條 |
| 實質受益人審查 | 確認最終擁有或控制客戶之自然人，或對其行使最終控制權者 | 洗錢防制法第7條 |
出題者常以日常用語（如精準、合理、嚴謹）混淆法律專有名詞。洗錢防制實務上強調資源有效配置，高風險高規格、低風險簡化，故為「風險」基礎而非一律「嚴謹」或「精準」。 
