依金融機構防制洗錢辦法規定,金融機構確認客戶身分時,有下列何種情形之一者,應予以婉拒建立業務關係或交易？A.客戶拒絕提供審核客戶身分措施相關文件 B.持用偽、變造身分證明文件 C.客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件 D.客戶評估為高風險等級
A僅ABD
B僅ABC正確答案
C僅BCD
DABCD
答案與詳解
B
正確答案
高風險客戶應採取強化確認措施(EDD)而非直接婉拒；拒提供檔案、偽造證件或拖延補充才須婉拒。
為什麼答案是 B
子選項A(拒絕提供檔案)、B(偽變造證件)、C(不尋常拖延)皆屬防制洗錢辦法第3條明定應婉拒之情形，組合正確。
考點：組合選項排查考點：婉拒交易事由
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 高風險客戶應採取強化確認措施(EDD)而非直接婉拒；拒提供檔案、偽造證件或拖延補充才須婉拒。
秒殺技巧
看到「高風險」直覺聯想「EDD(強化審查)」，看到「拒絕/偽造/拖延」才是「婉拒(掰掰)」。D錯，刪去含D的選項秒選B。逐選項分析
A組合選項排查✕
包含子選項D。高風險客戶應採取強化確認客戶身分措施(EDD)，而非直接婉拒交易，故含D的組合皆錯。
B婉拒交易事由✓ 正確
子選項A(拒絕提供檔案)、B(偽變造證件)、C(不尋常拖延)皆屬防制洗錢辦法第3條明定應婉拒之情形，組合正確。
C組合選項排查✕
包含子選項D。高風險客戶應採取強化確認客戶身分措施(EDD)，而非直接婉拒交易，故含D的組合皆錯。
D組合選項排查✕
包含子選項D。高風險客戶應採取強化確認客戶身分措施(EDD)，而非直接婉拒交易，故含D的組合皆錯。
客戶身分確認(CDD)之處理原則
| 客戶情形 | 金融機構應採取之措施 | 法源依據 |
|---|---|---|
| 拒絕提供檔案/偽變造證件/不尋常拖延 | 婉拒建立業務關係或交易 | 防制洗錢辦法第3條 |
| 評估為高風險等級 | 採取強化確認客戶身分措施(EDD) | 防制洗錢辦法第6條 |
| 評估為低風險等級 | 得採取簡化確認客戶身分措施(SDD) | 防制洗錢辦法第6條 |
陷阱提醒
考生易將「高風險客戶」與「應婉拒交易」混淆。高風險客戶並非不能往來，而是必須啟動「強化確認客戶身分措施（EDD）」，只有當無法完成 EDD 或涉及制裁名單時才需婉拒或終止關係。