保險公司出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明書前,下列何者應督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內部控制制度執行情形?
A總經理正確答案
B董事長
C防制洗錢及打擊資恐專責主管
D總稽核
答案與詳解
A
正確答案
保險業出具洗錢防制內控宣告書前，依法應由「總經理」督導各單位評估檢討，再由董事長、總經理、總稽核聯名出具。
為什麼答案是 A
依據保險業洗錢防制內控辦法，出具宣告書前，應由總經理督導各單位審慎評估及檢討內控制度執行情形。
考點：總經理督導考點：聯名出具考點：專責主管職掌
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完整詳解
Pro · 無限重點 保險業出具洗錢防制內控宣告書前，依法應由「總經理」督導各單位評估檢討，再由董事長、總經理、總稽核聯名出具。
秒殺技巧
看到「督導評估檢討」直接選總經理；若問「聯名出具宣告書」則包含董事長、總經理與總稽核三人。逐選項分析
A總經理督導✓ 正確
依據保險業洗錢防制內控辦法，出具宣告書前，應由總經理督導各單位審慎評估及檢討內控制度執行情形。
B聯名出具✕ 陷阱
董事長為最終「聯名出具」內控宣告書的三人之一（董、總、稽），而非負責督導各單位評估檢討者。
C專責主管職掌✕
專責主管負責統籌規劃、協調及監督日常洗錢防制業務，但法條明定督導評估檢討內控者為總經理。
D聯名出具✕ 陷阱
總稽核負責內部稽核，且為「聯名出具」內控宣告書的三人之一，並非督導各單位評估檢討內控執行情形者。
保險業洗錢防制內控宣告書權責分工
| 職務 | 洗錢防制內控宣告書相關權責 |
|---|---|
| 總經理 | 1. 督導各單位評估檢討內控執行情形 2. 聯名出具宣告書 |
| 董事長 | 聯名出具宣告書 |
| 總稽核 | 聯名出具宣告書 |
| 專責主管 | 統籌規劃、協調及監督日常洗錢防制業務 |
陷阱提醒
題目詢問「督導各單位審慎評估及檢討」，考生易與「聯名出具宣告書」的成員（董事長、總經理、總稽核）混淆。記住：督導只找總經理，出具找董總稽。