有關保險公司與其國外分公司實施防制洗錢及打擊資恐措施的敘述,下列何者錯誤?
A保險公司應確保其國外分公司,在符合當地法令情形下,實施與總公司一致之防制洗錢措施
B當總公司與分公司所在國之最低要求不同時,分公司應就兩地選擇較高標準者作為遵循依據
C就標準高低之認定有疑義時,以保險公司所在國之主管機關之認定為依據
D保險公司與其國外分公司所在國的法令不太可能完全相同,故僅須遵循其所在國之規定即可正確答案
答案與詳解
D
正確答案
保險業國外分公司洗錢防制標準採「從高從嚴」原則，絕非僅遵循當地規定。
為什麼答案是 D
錯誤！跨國分公司不能「僅」遵循所在國規定，必須比較兩地標準並「從高」適用，或採取額外補強措施。
考點：跨國一致原則考點：從高標準原則考點：疑義認定機關考點：僅循當地規定(錯誤)
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 保險業國外分公司洗錢防制標準採「從高從嚴」原則，絕非僅遵循當地規定。
秒殺技巧
洗錢防制跨國標準採「從高從嚴」原則。看到「僅須遵循當地規定」這種放鬆標準的選項，在洗錢防制考題中必錯！逐選項分析
A跨國一致原則✕
依規定，保險公司應確保國外分公司在符合當地法令下，實施與總公司一致的防制洗錢措施，敘述正確。
B從高標準原則✕
當兩地最低要求不同時，依法應選擇「較高標準」作為遵循依據，以嚴防洗錢漏洞，敘述正確。
C疑義認定機關✕
若標準高低認定有疑義，依法以「保險公司(總公司)所在國」主管機關之認定為準，敘述正確。
D僅循當地規定(錯誤)✓ 正確
錯誤！跨國分公司不能「僅」遵循所在國規定，必須比較兩地標準並「從高」適用，或採取額外補強措施。
跨國分公司洗錢防制標準適用原則
| 情境 | 適用標準/處理方式 | 法理依據 |
|---|---|---|
| 兩地法令要求相同或當地較高 | 實施與總公司一致之措施 | 屬地與屬人從嚴 |
| 兩地最低要求不同 | 選擇「較高標準」遵循 | 從高從嚴原則 |
| 標準高低認定有疑義 | 以「總公司所在國」主管機關認定為準 | 本國管轄優先 |
| 因當地法令限制無法一致 | 採取符合風險之「額外補強措施」並申報 | 風險為本原則 |
陷阱提醒
選項 D 利用「法令不太可能完全相同」的常理，誘導考生推論出「僅須遵循所在國規定」的錯誤結論。洗錢防制強調全球一致的高標準，絕非「入境隨俗」。