依銀行業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法規定,洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理,應至少涵蓋下列哪些面向?
A僅客戶、地域、產品及服務
B僅客戶、地域、交易或支付管道
C僅客戶、產品及服務、交易或支付管道
D客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道正確答案
答案與詳解
D
正確答案
洗錢及資恐風險評估必考四大面向：客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道，四大面向缺一不可！
為什麼答案是 D
完整涵蓋四大法定面向：客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道，完全符合現行法規對風險辨識與評估的最低要求。
考點：風險評估面向
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 洗錢及資恐風險評估必考四大面向：客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道，四大面向缺一不可！
秒殺技巧
洗錢風險評估必考四大核心面向，選項中出現「僅」字通常是陷阱，直接選擇涵蓋最完整且無遺漏的選項。逐選項分析
A風險評估面向✕ 陷阱
缺少「交易或支付管道」面向。洗錢風險不僅來自客戶與地域，資金如何進出與移轉的管道也是評估重點。
B風險評估面向✕ 陷阱
缺少「產品及服務」面向。不同金融產品（如跨境匯款、信用貸款）的洗錢風險差異極大，必須納入評估。
C風險評估面向✕ 陷阱
缺少「地域」面向。高風險國家或地區（如受制裁國家）是洗錢防制的核心指標，絕對不可遺漏。
D風險評估面向✓ 正確
完整涵蓋四大法定面向：客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道，完全符合現行法規對風險辨識與評估的最低要求。
洗錢及資恐風險評估四大面向
| 評估面向 | 具體內涵與舉例 | 防制重要性 |
|---|---|---|
| 客戶 | 客戶身分、職業、實質受益人、重要政治性職務人士(PEP) | 確認資金來源與客戶背景是否吻合 |
| 地域 | 客戶國籍、註冊地、資金來源或去向國(如高風險國家) | 辨識是否涉及受制裁或洗錢高風險地區 |
| 產品及服務 | 跨境匯款、私人銀行、匿名性高的金融商品 | 評估產品本身被濫用於洗錢的脆弱度 |
| 交易或支付管道 | 非面對面交易、第三方代付、虛擬資產支付 | 防範利用複雜或隱密管道掩飾金流 |
陷阱提醒
選項 A、B、C 皆使用「僅」字來限縮範圍，故意漏掉四大法定面向中的某一項。考生若對四大面向記憶模糊，極易被部分正確的敘述誤導。切記風險評估必須全方位涵蓋。