郵局 專業職(二)內勤 櫃台業務企業管理大意及洗錢防制法大意114 年第 42 題單選題
依洗錢防制法規定,下列敘述何者錯誤?
A任何人除法律另有規定外,不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用
B非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用,由檢察署裁處告誡處分正確答案
C非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用,因期約或收受對價者,處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金
D非法將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用者,金融機構應對其已開立之帳戶或欲開立之新帳戶,於一定期間內,暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能,或逕予關閉
B正確答案
考洗防法交付帳戶之裁處機關與刑度。告誡處分由「警察機關」裁處，非檢察署；期約對價之加重刑度為5年以下、3千萬以下罰金。
為什麼答案是 B
敘述錯誤，為本題正解。依洗錢防制法第22條第2項，非法交付帳戶而符合初犯等要件者，應由「警察機關」裁處告誡，而非檢察署。檢察署專責刑事偵查與起訴，不負責行政告誡裁處。
考點：交付帳戶禁止考點：告誡裁處機關考點：加重刑度考點：金融機構管制
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完整詳解
Pro · 無限重點 考洗防法交付帳戶之裁處機關與刑度。告誡處分由「警察機關」裁處，非檢察署；期約對價之加重刑度為5年以下、3千萬以下罰金。
看到「裁處告誡」直接找「警察機關」，檢察署只負責刑事偵辦，不負責行政告誡裁處。
逐選項分析
A交付帳戶禁止✕
敘述正確。依洗錢防制法第22條第1項，除法律另有規定外，任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶交付、提供予他人使用。
B告誡裁處機關✓ 正確
敘述錯誤，為本題正解。依洗錢防制法第22條第2項，非法交付帳戶而符合初犯等要件者，應由「警察機關」裁處告誡，而非檢察署。檢察署專責刑事偵查與起訴，不負責行政告誡裁處。
C加重刑度✕
敘述有誤(命題瑕疵)。依洗錢防制法第22條第4項，因期約或收受對價者，應處「五年以下」有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣「三千萬元」以下罰金。選項誤植為一般刑度(3年/1百萬)，惟B之機關錯誤方為核心考點。
D金融機構管制✕
敘述正確。依洗錢防制法相關規定，金融機構應對非法交付帳戶者已開立或欲開立之帳戶，於一定期間內暫停、限制其帳戶功能或逕予關閉。
交付人頭帳戶之法律責任一覽
| 責任型別 | 要件/情形 | 法律效果/刑度 | 裁處/管轄機關 |
|---|
| 行政告誡 | 無對價、未達一定帳戶數、損害輕微且情節輕微 | 裁處告誡（一定期間內再犯則處刑） | 警察機關 |
| 刑事處罰(一般) | 不符合告誡要件或告誡後再犯 | 三年以下有期徒刑、拘役或科或併科100萬元以下罰金 | 法院(檢察官起訴) |
| 刑事處罰(加重) | 期約/收受對價、達一定帳戶數或損害重大 | 五年以下有期徒刑、拘役或科或併科3千萬元以下罰金 | 法院(檢察官起訴) |
| 金融管制 | 非法交付帳戶者 | 暫停、限制帳戶功能或逕予關閉 | 金融機構 |
出題者將「警察機關」替換為「檢察署」來混淆考生。告誡處分屬於行政管制措施，由警察機關裁處；檢察署則專責刑事偵查與起訴，兩者權責截然不同。 
