依金融機構防制洗錢辦法規定，下列何者非金融機構於確認客戶身分時，應予以婉拒建立業務關係或交易之情形？
A客戶拒絕提供審核客戶身分措施相關文件
B客戶提供身分審核之相關文件不完備正確答案
C持用偽、變造身分證明文件
D提供文件資料模糊不清，亦不願提供其他佐證資料
答案與詳解
B
正確答案
金融機構確認客戶身分時，遇偽變造檔案、拒絕提供或資料模糊不願補正應婉拒；單純檔案不完備可補件，非法定婉拒事由。
為什麼答案是 B
法規未將單純「檔案不完備」列為絕對婉拒事由，實務上金融機構可通知客戶補正檔案，而非直接拒絕往來。
考點：法定婉拒事由考點：可補件非婉拒
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 金融機構確認客戶身分時，遇偽變造檔案、拒絕提供或資料模糊不願補正應婉拒；單純檔案不完備可補件，非法定婉拒事由。
秒殺技巧
看到「拒絕、偽造、模糊不補」直接婉拒；「不完備」只是缺件，可以請客戶補件，不用直接趕人！逐選項分析
A法定婉拒事由✕
依防制洗錢辦法第5條，客戶拒絕提供審核身分相關檔案，除可靠來源查證屬實外，應婉拒建立業務關係。
B可補件非婉拒✓ 正確
法規未將單純「檔案不完備」列為絕對婉拒事由，實務上金融機構可通知客戶補正檔案，而非直接拒絕往來。
C法定婉拒事由✕
依防制洗錢辦法第5條，客戶持用偽、變造身分證明檔案，屬重大誠信與洗錢風險，金融機構應直接婉拒。
D法定婉拒事由✕
依防制洗錢辦法第5條，提供檔案模糊不清且「不願提供其他佐證資料」，無法查證身分，應予以婉拒。
確認客戶身分(CDD)婉拒事由 vs 可補正情形
| 情境 | 處理方式 | 法源依據 |
|---|---|---|
| 持用偽、變造身分證 | 直接婉拒 | 防制洗錢辦法§5 |
| 拒絕提供審核檔案 | 直接婉拒(除可靠來源查證) | 防制洗錢辦法§5 |
| 檔案模糊且不願補正 | 直接婉拒 | 防制洗錢辦法§5 |
| 單純檔案不完備/缺件 | 通知補正(非直接婉拒) | 實務作業/非§5列舉 |
陷阱提醒
題目將「檔案不完備」與「拒絕提供/不願補正」混淆。不完備只是缺件，可以補；但「拒絕」或「不願」代表客戶不配合，觸發洗錢防制警鈴，必須婉拒。