郵局專業職(二)內勤櫃台業務企業管理大意及洗錢防制法大意112 年第 34 題單選題

依金融機構防制洗錢辦法規定，規定客戶為信託之受託人時，應瞭解信託之所有權及控制權結構，並應確認下列資訊，辨識客戶之實質受益人，及採取合理措施驗證。下列敘述何者錯誤？

A應確認委託人、受託人、信託監察人、信託受益人

B執行管理運用信託財產之人正確答案

C員工持股信託之實質受益人正確答案

D或與委託人、受託人、信託監察人、信託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，具相當或類似職務者之身分

答案與詳解

B、C

正確答案

信託受託人之實質受益人確認物件包含委託人、受託人、受益人等，不含「執行管理運用信託財產之人」。

法條並未規定需確認「執行管理運用信託財產之人」，因管理運用本就是受託人職責，此為命題者自行編造的幹擾選項，敘述錯誤，為本題正解。

考點：信託關係人考點：虛構職務考點：員工持股信託考點：實際控制者

載入中…