郵局 專業職(二)內勤 櫃台業務企業管理大意及洗錢防制法大意112 年第 39 題單選題
依金融機構防制洗錢辦法規定,有關達一定金額以上之通貨交易,下列敘述何者錯誤?
A受理申報機關為法務部調查局
B金融機構對於符合免予申報之交易對象,至少每半年應審視一次正確答案
C交易完成後五個營業日內以媒體申報
D如屬臨時性交易應驗證客戶身分,落實確認客戶身分
B正確答案
大額通貨交易免申報物件應「每年」審視一次,而非每半年,此為洗錢防制常考數字陷阱。
為什麼答案是 B
敘述錯誤,為本題正解。依規定金融機構對於符合免予申報之交易物件,應「每年」審視一次,而非每半年。
考點:申報機關考點:審影片率考點:申報期限考點:客戶審查
載入中…
完整詳解
Pro · 無限重點 大額通貨交易免申報物件應「每年」審視一次,而非每半年,此為洗錢防制常考數字陷阱。
看到「免申報物件審影片率」,直覺找「每年」,選項寫「每半年」即為錯誤敘述,秒選!
逐選項分析
A申報機關✕
敘述正確。達一定金額以上之通貨交易,其法定受理申報機關為法務部調查局,而非金管會或警政署。
B審影片率✓ 正確
敘述錯誤,為本題正解。依規定金融機構對於符合免予申報之交易物件,應「每年」審視一次,而非每半年。
C申報期限✕
敘述正確。金融機構應於大額通貨交易完成後五個營業日內,以媒體申報方式向法務部調查局完成申報。
D客戶審查✕
敘述正確。若屬達一定金額之臨時性交易,金融機構仍須依法驗證客戶身分,落實確認客戶身分(CDD)程式。
大額通貨交易 (CTR) 申報重點整理
| 專案 | 規定內容 | 常考陷阱 |
|---|
| 申報機關 | 法務部調查局 | 誤植為金管會或金檢單位 |
| 申報期限 | 交易完成後 5 個營業日內 | 誤植為 3 日或 7 日 |
| 申報方式 | 媒體申報 | 誤植為書面或口頭申報 |
| 免申報物件審視 | 每年審視 1 次 | 誤植為每半年或每季 |
考題常將「每年審視一次」替換為「每半年」或「每季」來混淆考生。洗錢防制相關法規對於定期審查的頻率有嚴格且明確的規定,務必牢記免申報物件之審影片率為「每年」,切勿與其他審查期限混淆。