郵局 專業職(二)內勤 櫃台業務企業管理大意及洗錢防制法大意112 年第 40 題單選題
依洗錢防制法規定,有關疑似洗錢或資恐交易之申報,下列敘述何者正確?
A金融機構應向金管會檢查局申報
B交易未完成者毋庸申報
C金融機構於專責主管核定後立即向調查局申報,核定後之申報期限不得逾二個營業日正確答案
D應為申報而違反者,中央目的事業主管機關得處金融機構新臺幣100萬元以上500萬元以下罰鍰
C正確答案
疑似洗錢或資恐交易之申報應向「法務部調查局」為之。本題為舊法考古題,選項C所述「二個營業日」為命題時之規定,現行法申報期限已放寬為「十個營業日」。
為什麼答案是 C
本題正解(命題時)。舊法規定金融機構於專責主管核定後應立即向調查局申報,申報期限不得逾「二個營業日」;惟現行洗錢防制法第10條已修正為「十個營業日」內,考生請注意新舊法差異。
考點:申報機關考點:申報範圍考點:申報期限考點:罰鍰金額
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完整詳解
Pro · 無限重點 疑似洗錢或資恐交易之申報應向「法務部調查局」為之。本題為舊法考古題,選項C所述「二個營業日」為命題時之規定,現行法申報期限已放寬為「十個營業日」。
申報機關抓「法務部調查局」(非金管會、非廉政署);申報期限現行法為「十個營業日」(舊法為二個營業日),看到2個營業日要知道是舊法考古題。
逐選項分析
A申報機關✕ 陷阱
錯誤。依洗錢防制法規定,疑似洗錢或資恐交易應向「法務部調查局」申報,而非金管會檢查局。此為常見混淆的申報機關陷阱。
B申報範圍✕
錯誤。疑似洗錢或資恐交易,不論交易最終是否完成,只要符合疑似洗錢或資恐之特徵,均應依法向調查局申報,並非交易未完成即可免申報。
C申報期限✓ 正確
本題正解(命題時)。舊法規定金融機構於專責主管核定後應立即向調查局申報,申報期限不得逾「二個營業日」;惟現行洗錢防制法第10條已修正為「十個營業日」內,考生請注意新舊法差異。
D罰鍰金額✕
錯誤。現行洗錢防制法第27條規定,金融機構違反申報義務者,由中央目的事業主管機關處新臺幣50萬元以上1000萬元以下罰鍰,並非選項所述之100萬至500萬元。
疑似洗錢/資恐交易申報重點
| 專案 | 現行法規定 | 舊法(命題時)規定 |
|---|
| 申報機關 | 法務部調查局 | 法務部調查局 |
| 申報期限 | 專責主管核定後 10 個營業日內 | 專責主管核定後 2 個營業日內 |
| 交易未完成 | 仍應申報 | 仍應申報 |
| 罰鍰(金融機構) | 50萬 ~ 1000萬元 | 20萬 ~ 100萬元 |
本題為舊法時期考古題,選項C的「二個營業日」在命題當時為正解。但現行洗錢防制法第10條已將申報期限放寬為「十個營業日」,考生若以現行法作答會發現C選項已不正確,務必留意新舊法差異。